С нового года банки смогут продолжить начислять резервы на возможные потери по ссудам, которые съедают значительную часть их прибыли и сокращают капитал, в льготном режиме. Впрочем, это коснется лишь тех кредитов, срок возврата которых истекает после 31 декабря 2009 года. Банкиры считают, что сокращать льготы по начислению резервов преждевременно, и опасаются, что реализация требований регулятора затруднит работу банков с плохими кредитами.
Льготный порядок резервирования ЦБ установил для банков в конце прошлого года. Согласно указанию 2156-У, в течение 2009 года банки могут менее консервативно оценивать кредитный риск по выданным ссудам. В частности, обслуживание розничного кредита считается удовлетворительным, если просрочка по нему не превышает 60 дней, корпоративного — 30 дней. Согласно обычному порядку резервирования, эти сроки составляют тридцать и пять дней соответственно. Льготный порядок также позволяет не ухудшать качество ссуды при реструктуризации. Цель послабления — дать банкам возможность снизить растущую в кризис нагрузку на капитал из-за повышенных темпов резервирования.
31 декабря 2009 года льготный порядок оценки качества ссуд и резервирования по ним утрачивает силу, однако резко доначислять резервы банкам не потребуется. Банки смогут по-прежнему пользоваться льготным порядком резервирования по ссудам, в отношении которых оценка качества обслуживания долга проводилась в соответствии с льготным порядком, а срок погашения которых наступает после 31 декабря 2009 года. Об этом говорится в официальном ответе Банка России на запрос Ассоциации российский банков (АРБ).
Впрочем, АРБ просила Банк России о больших поблажках, а именно о продлении действия льготного порядка резервирования еще на один год — до конца 2010 года. Свою просьбу банкиры мотивировали тем, что в 2010 году ситуация с платежеспособностью заемщиков вряд ли будет сильно отличаться от текущей. Полностью удовлетворить просьбу банкиров регулятор отказался. В результате по кредитам, выданным после 31 декабря 2009 года, применить льготный порядок резервирования будет нельзя.
По данным ЦБ, просроченная задолженность по кредитам в июле достигла 4,5% кредитного портфеля, или 908,5 млрд руб. в абсолютном выражении, против 2,1% на начало года. Объем созданных резервов на возможные потери по ссудам составил по итогам июля 1,465 трлн руб. (7,2% кредитного портфеля), на начало года этот показатель был равен 898,5 млрд руб. (4,5%).
Действия ЦБ логичны, считает заместитель председателя правления банка "Авангард" Валерий Торхов. "Льготное резервирование вводилось по кредитам, выданным в основном до кризиса, в связи с тем что ни банки, ни заемщики при выдаче и получении этих кредитов не могли предугадать наступления форс-мажорных обстоятельств,— указывает банкир.— В ходе кризиса банки должны были пересмотреть свои подходы к оценке кредитных рисков, поэтому послабления по резервированию кредитов, выдаваемых с учетом опыта прошедшего кризисного года, было бы излишней либерализацией".
В случае реализации намерений ЦБ основные риски доначисления резервов после нового года возникнут у банков по корпоративным кредитам, указывает вице-президент по кредитным рискам Пробизнесбанка Ярослав Алексеев. "В кризис многие банки предпочитали выдавать фактически длинные корпоративные кредиты короткими траншами — например, трехлетний большой кредит — шестью полугодовыми средними ссудами,— рассуждает эксперт.— В отношении таких кредитов льготный порядок резервирования не сохранится, и банкам придется доначислять резервы". Банки активно пользовались такой схемой корпоративного кредитования, согласен старший вице-президент Бинбанка Кирилл Любенцов, "она позволяет им лучше контролировать финансовое состояние заемщика, а также фондировать длинные кредиты за счет коротких (до года) привлеченных средств клиентов и, соответственно, соблюдать нормативы ликвидности". По мнению господина Любенцова, отменять льготный порядок резервирования с 1 января 2010 года рано. "Значительная часть проблем уже проявилась, но все-таки не полностью, пока мы видим лишь слабые признаки стабилизации ситуации, и если вторая волна кризиса все же случится, банки могут вновь столкнуться с проблемами",— резюмировал он.