Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле банка "Санкт-Петербург" по итогам 2008 года оказалась ниже, чем даже у самых консервативных банков. Добиться таких показателей банку удалось благодаря активной реструктуризации проблемных кредитов, что, по мнению экспертов, лишь отсрочило проблемы банка.
Вчера банк "Санкт-Петербург" представил отчетность за 2008 год по международным стандартам. Кредиты корпоративным клиентам выросли на 54% до 128,6 млрд руб., кредиты физлицам — на 96% до 16,3 млрд руб. Доля просроченной задолженности у "Санкт-Петербурга" составляет всего 0,75% (1,1 млрд руб.). Доля просроченных кредитов в портфеле банка "Возрождение", который отчитался по МСФО на прошлой неделе,— 3,4%. Резервы под проблемные ссуды банка "Санкт-Петербург" (8,4 млрд руб.) перекрывают просрочку почти в восемь раз.
Однако в отчетности банка отмечается, что кредиты на сумму 9,8 млрд руб. банк реструктурировал, а еще по одному кредиту на 2,13 млрд руб. банк получил в качестве залога недвижимость — терминал в Северо-Западном регионе, резервы под этот кредит также не создавались. Источник "Ъ", знакомый с ситуацией, пояснил, что это залог по кредиту "КД Авиа", который перешел в собственность банка после того, как компания-заемщик не смогла исполнить свои обязательства (см. "Ъ" от 11 января). "С учетом этих сумм мы получим проблемную задолженность на уровне 10% портфеля",— подсчитывает главный экономист Альфа-банка Наталия Орлова.
При таких объемах реструктуризации (более 6% от кредитного портфеля) банк может показывать в отчетности и нулевую просрочку, считают эксперты. "5,8% кредитов с признаками обесценения, а 6% — реструктурированы. Если бы не реструктуризация, банку пришлось бы создавать значительно больше резервов",— отмечает аналитик "ВТБ Капитала" Дмитрий Дмитриев.
Банки в условиях, когда резервы "съедают" всю прибыль, будут увлекаться реструктуризацией кредитов, чтобы не относить их на просрочку, опасаются аудиторы. "Комитет по международным стандартам критически оценивает применение стандарта по финансовым инструментам, в частности, при проведении реструктуризации, но пока идет дискуссия относительно того, что стандарт по реструктуризации нужно изменить, банки будут по возможности выдавать желаемое за действительное. Пока международные стандарты это позволяют",— подчеркивает вице-президент аудиторской компании ФБК Алексей Терехов.
Тем не менее агрессивный рост кредитования в прошлом году, по мнению экспертов, обернется для банка ростом просрочки. "10% просроченных кредитов в портфеле — вполне возможный сценарий",— считает Дмитрий Дмитриев. При этом, добавляет эксперт, банк так и не дал четких разъяснений относительно того, как будет наращивать капитал, уровень достаточности которого сейчас невысок — 14% по международным стандартам. Неопределенность с докапитализацией банка отмечается как негативный фактор в отчетах по нему рейтинговых агентств, например, Fitch ratings.
При этом эксперты отмечают прирост пассивной базы, на который не повлияли даже кризисные события четвертого квартала,— около 50 млрд руб. средств клиентов по итогам года, 10 млрд руб. из которых банк привлек в четвертом квартале. "Это связано с сезонным эффектом (конец года), привлекательными депозитными ставками и, возможно, ухудшением состояния их ближайших конкурентов в регионе",— считает аналитик компании "Совлинк" Ольга Беленькая.