Программные решения

Дефицит квалифицированного персонала вынуждает работодателей удерживать сотрудников при помощи дополнительных социальных факторов, в частности внедрения программ рискового, накопительного или пенсионного страхования жизни. Страхование от риска травмы или смерти на производстве получило распространение на крупных предприятиях, накопительное страхование жизни внедряется для удержания наиболее ценных работников, а пенсионное страхование, как правило, используется для поддержания репутации социально ответственного предприятия.

Елена Губарь

Участники рынка отмечают, что наиболее дешевыми и, как следствие, востребованными среди работодателей являются рисковые направления. При заключении договора работодатель может самостоятельно сформировать список рисков, которые будут застрахованы. Как правило, к ним относят смерть по любой причине — в этом случае лицо, указанное в договоре как получатель страховых выплат, получает 100% страховой суммы; а также утрату трудоспособности — при этом выплата составит часть страховой суммы в зависимости от тяжести травмы и оплату больничного листа. Также страховые компании предлагают страхование от рисковых заболеваний. Стоимость полиса определяют количество выбранных рисков, метод их оценки, объем страхового покрытия, пол, возраст и состояние здоровья страхователя. В зависимости от срока действия полиса взнос может быть выплачен единовременно или по частям. После окончания периода страхования стоимость полиса не возвращается.

Сейчас набирают популярность накопительные программы страхования жизни, которые кроме длительной страховой защиты от главного риска — смерти — дают возможность собрать необходимую сумму к определенному сроку, регулярно уплачивая страховые взносы. Существует возможность застраховать дополнительные риски, которые могут быть выбраны работодателем. При абсолютной потере трудоспособности и невозможности делать взносы или смерти страхователя компания выплачивает страховую сумму либо самому застрахованному, либо указанному лицу. Однако есть и исключения. Страховая компания может отказать в выплате в случае самоубийства, смерти в результате военных действий или массовых беспорядков. Также страховка становится недействительной в случае езды на автомобиле без водительских прав или в состоянии алкогольного опьянения.

Договор накопительного страхования может быть заключен на определенную сумму или на определенный взнос. Помимо накопления средств и страхования от несчастных случаев накопительные программы позволяют страхователям получать дополнительный доход по результатам инвестиционной деятельности страховщика.

Эксперты отмечают, что продукты по корпоративному страхованию жизни у всех компаний практически одинаковы, так как есть определенный набор рисков, которые нужно страховать. "Клиент в зависимости от своих нужд может выбрать риски самостоятельно. Имеет значение количество людей, работающих на предприятии, а также то, чего хочет добиться работодатель — провести оптимизацию налогообложения, реинвестировать средства или накопить определенные средства для своих сотрудников, чтобы получить инструмент их мотивации,— говорит директор по работе с корпоративными клиентами СК 'ПРОСТО-страхование. Жизнь и пенсия' Андрей Косинов.— Популярные программы зависят от самих предприятий. Часто они выбирают пакет по страхованию жизни, дожития и смерти, иногда берут дополнительные риски для топ-менеджеров — смерть по любой причине. Деньгами, которые накапливаются для сотрудников, можно эффективно пользоваться, например, покупая им недвижимость или инвестируя в собственное предприятие для покупки новых линий или любых проектов. Это социальная программа для сотрудников, потому для предприятия предусмотрены льготы по налогообложению и отнесению средств на валовые расходы".

Страховщики говорят, что главным методом получения нового клиента является индивидуальный подход к его потребностям. "Обычная стандартная страховая программа никому не нужна, поэтому мы никогда не продаем стандартные безликие продукты. Продукт необходимо конкретизировать под определенного клиента. Очень важно определить, какие именно риски являются основными на данном предприятии. Правда, сейчас на страховом рынке еще нет идеальных программ",— считает председатель правления СК ТАС Павел Царук.

Пенсионный вопрос

Сейчас в Украине соотношение размера пенсии к среднему предпенсионному заработку составляет не более 30%, в то время как в странах Евросоюза — порядка 80%. Учитывая то, что после окончания трудовой деятельности человек может рассчитывать только на получение государственной пенсии, которая не гарантирует высокого уровня жизни, все большую популярность приобретают программы пенсионного страхования жизни. Впрочем, пенсионное страхование жизни пока еще является скорее имиджевыми проектами крупных корпораций. Хотя выгоды от его внедрения очевидны: у сотрудников появляется уверенность в относительно приемлемом собственном материальном положении после выхода на пенсию, а работодатель добивается снижения уровня текучки кадров.

При наступлении пенсионного возраста страховщик обеспечивает работнику пожизненные выплаты, дополняющие государственную пенсию. Корпоративные пенсионные программы разрабатываются с учетом демографической структуры предприятия, динамики заработной платы, текучки кадров, наличия других страховых и социальных программ. Эти факторы позволяют оценить приемлемый уровень взносов для работодателя, который он будет выплачивать в пользу сотрудника. Как правило, сотрудники в возрасте 25-35 лет, стремясь к увеличению доходов, чаще меняют работу. В то же время сотрудники предпенсионного и пенсионного возраста, наоборот, стараются как можно дольше удержаться на рабочем месте. В этом случае возникает необходимость организации нескольких пенсионных программ. Их целью может являться стимулирование персонала к увеличению стажа работы в организации, и наоборот — существуют программы стимулирования выхода на пенсию.

Для сотрудников, которым до выхода на пенсию осталось около пяти лет, создавать пенсионные накопления нецелесообразно. Сегодня многие предприятия оказывают различную материальную помощь наиболее заслуженным сотрудникам после их выхода на пенсию. Однако, как правило, число работников, которые могут рассчитывать на дополнительную прибавку к государственной пенсии, невелико. Внедрение специальной пенсионной программы позволяет охватить более широкий круг сотрудников и относить взносы по финансированию пенсионной программы на себестоимость.

Сейчас финансирование пенсионных программ осуществляется по двум схемам: с фиксированными выплатами и с фиксированными взносами. В первом случае размер пенсионных выплат жестко установлен. Как правило, пенсия привязана к средней заработной плате сотрудника в последние годы работы. Проблема такого подхода в том, что в случае пересмотра заработной платы обычно автоматически пересматривается и размер пенсионных выплат, но при этом взносы для обеспечения новой пенсии должны быть скорректированы не пропорционально, а в гораздо большей степени. В программах с фиксированными взносами их размер в большинстве случаев является определенным процентом от заработной платы. Таким образом, работодатель не стремится обеспечить некий фиксированный размер пенсии для сотрудника. Страховщики отмечают, что схемы с фиксированными взносами пользуются большей популярностью у работодателей. При этом существует возможность привлечения сотрудников к финансированию пенсионной программы. В этом случае они могут самостоятельно отчислять часть своей зарплаты в пользу будущей пенсии дополнительно к взносам работодателя.