Директор ростовского научно-производственного предприятия «Югпромавтоматизация» (ООО «НПП ЮГПА»), выпускающего промышленные компьютеры для ОАО РЖД, Андрей Федорчук подозревается в организации фиктивного документооборота компании и уклонении от выплат налогов на 59,4 млн руб. Адвокат НПП и его директора считает, что уголовное дело возбуждено преждевременно, поскольку в арбитраже по этому вопросу идет спор между налоговой инспекцией и предприятием.
Директор ООО «НПП ЮГПА» подозревается в уклонении от уплаты налогов в особо крупном размере.
Фото: Евгений Павленко, Коммерсантъ / купить фото
Как стало известно „Ъ“, управление СКР по Ростовской области возбудило уголовное дело в отношении директора ООО «НПП ЮГПА» Андрея Федорчука. Он подозревается в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов или сборов с организации, совершенное в особо крупном размере). По версии следствия, директор коммерческой организации умышленно занизил налогооблагаемую базу, создав фиктивный документооборот с фирмами-однодневками, что повлекло уклонение от уплаты НДС путем включения заведомо ложных сведений в налоговые декларации на общую сумму более 59 млн руб. Нарушения были выявлены по итогам выездной налоговой проверки, а также в ходе оперативных мероприятий, проведенных сотрудниками управления экономической безопасности и противодействия коррупции ГУ МВД России по Ростовской области, сообщили в СКР.
С самим господином Федорчуком „Ъ“ не удалось связаться: одни сотрудники предприятия сообщили, что он находится на больничном, тогда как другие — что участвует в совещаниях. По словам адвоката подозреваемого Виктора Бавыкина, Андрей Федорчук до сих пор не уведомлен о возбуждении в его отношении уголовного дела. Тем не менее защитник рассказал, что и сотрудников предприятия, и его руководителя неоднократно вызывали в следственные органы для дачи показаний в ходе доследственной проверки.
Он также отметил, что в настоящее время в арбитражном суде Ростовской области рассматриваются два спора между ООО «НПП ЮГПА» и УФНС по Ростовской области. Предприятие обжалует решения, вынесенные налоговой инспекцией, о выплатах государству недоимок 38,7 млн руб. и 59,4 млн руб., а также пени 18,9 млн руб. «Окончательное решение суд еще не вынес, поэтому уголовное дело возбуждено преждевременно»,— уверен господин Бавыкин.
В материалах арбитража указывается, что сотрудники налоговой службы выявили необоснованную налоговую выгоду ООО «НПП ЮГПА», образовавшуюся в 2011 году в результате вычетов, уменьшающих сумму НДС по контрагентам: ООО «Триада» (12,6 млн руб.), ООО «Компания „Кристалл“» (30,6 млн руб.), ООО «Фортуна» (16,1 млн руб.). В частности, они установили, что на момент заключения договора о поставке радиоэлектронных компонентов ООО «Триада» не имело работников и не представляло в налоговую сведения об основных средствах и бухгалтерскую отчетность, в 2013 году общество прекратило деятельность и присоединилось к ООО «Омега», которое изменило место регистрации, сначала перейдя в Татарстан, а затем в Самару. Между тем проведенный налоговиками анализ денежных средств по расчетным счетам за 2011 год показал, что ООО «НПП ЮГПА» перевело ООО «Триада» по платежу «за оборудование» 83 млн руб., однако эти средства были списаны на счета шести организаций, двух ИП и нескольких физических лиц (их данные отражены в арбитражной картотеке.— „Ъ“), которые расходовали средства по иным назначениям.
Аналогичные обстоятельства были выявлены и в отношении ООО «Компания „Кристалл“» и ООО «Фортуна». Сотрудники управления экономической безопасности ГУВД по Ростовской области указали налоговикам, что эти компании являются фиктивными. В материалах арбитража приводится приговор Первомайского райсуда Краснодара Тимуру Уразалиеву, который в 2012 году был признан виновным в том, что вел незаконную предпринимательскую деятельность, подыскивая лиц, на чьи паспортные данные были зарегистрированы в том числе и компании-контрагенты ООО «НПП ЮГПА», не занимавшиеся фактической хозяйственной деятельностью.
«Мы не признаем, что документооборот был фиктивным, позиция налоговой инспекции, мягко говоря, ошибочная и деструктивная»,— говорит Виктор Бавыкин. Он отметил, что предприятие производит промышленные компьютеры, его основной потребитель — ОАО РЖД, компания ежегодно выплачивает более 100 млн руб. налогов в бюджеты всех уровней, на ней трудятся свыше 300 квалифицированных специалистов. «Необоснованные доначисления могут привести к банкротству предприятия, являющегося крупным отечественным производителем промышленных компьютеров»,— заявил защитник.