Заправка для бюджета

Следственный комитет пытается взыскать налоги от продажи сети заправок «Терминал» «Газпромнефти»

В нижегородском СУ СК пытаются предъявить обвинение в уклонении от уплаты более 120 млн руб. налогов учредителю ООО «Терминал» Игорю Кондакову, владевшему сетью АЗС и нефтебазой. Последняя встреча со следователем завершилась тем, что предпринимателя увезли на скорой в предынсультном состоянии. Ему инкриминируют схему минимизации налогов при продаже в 2015 году имущества «Терминала» структурам «Газпромнефти» не напрямую, а через физлиц. К бывшему совладельцу заправок, проживающему в США Михаилу Фридману, вопросов у следствия не возникло. Господин Фридман считает уголовное дело «натянутым»: в арбитражных судах продолжаются споры между налоговой службой и компанией. ООО «Терминал» проходит процедуру банкротства.

Фото: Дмитрий Лебедев, Коммерсантъ  /  купить фото

Фото: Дмитрий Лебедев, Коммерсантъ  /  купить фото

Гендиректор и учредитель топливозаправочной компании «Терминал» Игорь Кондаков, которому следователи нижегородского СУ СК по итогам годового расследования пытаются предъявить обвинение, пожаловался на «налоговый терроризм» прокурору Нижегородской области Вадиму Антипову. По словам предпринимателя, в апреле начальник третьего отдела регионального СУ СК задним числом отменил постановление о назначении ранее проведенной экспертизы и признал недопустимыми доказательствами показания трех налоговых экспертов СК, сделавших вывод о том, что ООО «Терминал» в 2015 году уклонилось от уплаты налогов на сумму 24,4 млн руб. Ознакомленный с этими выводами коммерсант согласился уплатить в бюджет установленную сумму недоимки, что влечет за собой прекращение уголовного дела. Однако спустя два месяца в уголовном деле заменили следователя и, отменив первую экспертизу, провели повторную, по которой размер неуплаты вырос до 120 млн руб. При этом год назад СУ СК сообщало о еще более существенных суммах ущерба: тогда «Терминал» подозревали в неуплате 222 млн руб.

По словам Игоря Кондакова, в конце мая при ознакомлении с данными повторной экспертизы ему стало плохо. Коммерсанта прямо из здания СУ СК увезли на скорой в больницу №13 с подозрением на инсульт. Сейчас он находится на больничном, а следователь пытается вызвать его для предъявления обвинения.

Сделки, в результате которых предпринимателя заподозрили в схеме уклонения от уплаты НДС и налога на прибыль, были проведены при продаже имущества ООО «Терминал»: нефтебазы и автозаправок в Нижнем Новгороде и на Бору. Учредителями «Терминала» в 2015 году в равных долях были Игорь Кондаков и Михаил Фридман, решивший выйти из бизнеса. Сначала компания продала свои активы четырем физлицам, среди которых были пожилые отец господина Кондакова и теща господина Фридмана, с этих сделок были уплачены все налоги на доходы физлиц. А те в свою очередь вскоре продали имущество дочерним компаниям «Газпромнефти» в шесть раз дороже – за 629 млн руб.

Налоговые органы зацепились за эту сделку, установив, что у пожилых родственников учредителей не было обозначенных в договорах 100 млн руб. на покупку имущества у «Терминала»: плату оформили как переуступку прав требования по договорам займов учредителей своей фирме. А полученные от дочерних обществ «Газпромнефти» деньги физлица перевели Игорю Кондакову и Михаилу Фридману. Последний выходил из бизнеса и за свои 50% доли в ООО «Терминал», по данным налоговиков, получил 464 млн руб. Господин Фридман уехал в США, где и проживает последние годы.

Проведя выездную налоговую проверку, сотрудники ИФНС по Борскому району сочли эту схему незаконной минимизацией. В 2018 году компании было доначислено 120 млн руб. НДС и 108 млн по налогу на прибыль – вместе со штрафами и пенями общая сумма претензий налоговиков к «Терминалу» составила 330 млн руб.

Акт налоговой службы был оспорен в арбитражном суде, который признал недействительным доначисление налогов. Однако по жалобе ИФНС апелляционный суд отменил решение первой инстанции. Сейчас налоговики и представители ООО «Терминал» продолжают спорить в кассационном суде Волго-Вятского округа.

По мнению Игоря Кондакова, до окончательного разрешения судебного спора нельзя делать выводы о каких-либо недоимках, но следствие уже грозит ему арестом. Предприниматель еще в ноябре 2014 года попал в серьезное ДТП и долго лечился. Он утверждает, что только к 2016 году начал возвращаться к бизнес-процессам, а проведение сделок по продажам имущества ООО «Терминал» контролировал его партнер Михаил Фридман, к которому не возникло никаких вопросов. Игорь Кондаков полагает, что бывший партнер якобы мог «договориться со следствием». Господин Фридман во время расследования не раз спокойно приезжал из Америки в Нижний Новгород, но его не допрашивали по этому делу. А Игоря Кондакова сняли с самолета при попытке вылететь на испанский курорт, запретили выезд из РФ и наложили арест на все имущество — от квартиры до моторных лодок.

Михаил Фридман утверждает, что он ни с кем не договаривался, а компанией, наоборот, управляли ставленники господина Кондакова. «Я вышел из ООО в декабре 2015 года, меня отжали. Обещали налоги заплатить, чтобы ни у кого не было проблем. Я свои заплатил полностью. Но само уголовное дело притянутое: придумали преступление в деле, которое оспаривается в арбитраже. Три года уже в суде обсуждают законность сделок с переменным успехом»,— сообщил бывший соучредитель, предположив, что экс-партнер по бизнесу просто хочет переложить на него свою ответственность. По словам Михаила Фридмана, никакой схемы минимизации налогов в 2015 году не было: покупка активов «Терминала» не напрямую, а через частных лиц была главным условием «Газпромнефти», чтобы госкомпания затем не получила претензий от Федеральной антимонопольной службы, как это было в случае с приобретением сети АЗС «Волга-Петролеум».

ООО «Терминал» 3 июня суд признал банкротом по собственному заявлению компании по признакам ликвидируемого должника. Долги «Терминала» в объеме 439 млн руб., из которых половина приходится на требования бюджета, превышают стоимость активов общества, составляющую около 118 млн руб.

Роман Кряжев

Картина дня

Загрузка новости...
Загрузка новости...
Загрузка новости...
Загрузка новости...
Загрузка новости...
Загрузка новости...
Загрузка новости...
Загрузка новости...
Загрузка новости...
Загрузка новости...
Загрузка новости...